第11期 | 流程、制度、内控三者的关系 核心要点： 🔍 关键问题： * 为什么技术出身的领导常说“有流程就够了”？ * 设计变更流程走完了，为何生产还是用旧图纸？ * 有流程了，企业仍然有浪费的根源是什么？ 📊 三层结构理论： * 流程是“点”​ - 单个环节的操作标准 * 每个流程图都是一个控制点 * 只管“这个环节怎么做” * 局限：点与点之间是断开的 * 制度是“线”​ - 连接各环节的强制规则 * 在“设计变更”与“生产执行”间架桥 * 必须通知谁、何时通知、如何确认 * 从“零散操作”到“系统协作”的关键 * 内控是“面”​ - 确保执行并持续优化的机制 * 监控：每周跑数据，看制度执行率 * 检查：抽查系统确认是否真实执行 * 改进：分析问题，优化制度本身 适合人群： * 技术转管理的团队领导者 * 创业公司创始人 * 企业中层管理者 * 对组织管理感兴趣的所有人 延伸思考： * 你的团队目前处于“点、线、面”哪个阶段？ * 如何用这个框架诊断部门协作问题？ * 个人工作中如何应用“点线面”思维？ 互动话题： 你在工作中遇到过哪些“流程断了”的情况？欢迎在评论区分享你的经历。 收听渠道：小宇宙｜喜马拉雅｜苹果播客｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐 微信公众号：搜索关注“风控审计大表姐”，可以查看完整文本。

第10期 | 做审计那些年，我踩过的坑 内容概要： 大表姐干了二十年审计，虽然做出了一些成绩，但也踩过一些坑。 本期节目，我想聊聊我职业生涯中，两个记忆犹新的“大坑”。 希望我的这些真实经历和复盘，能够帮助大家少踩坑，职业之路更顺。 适合谁听： 企业内部审计、风险控制从业者（尤其是初、中级） 对企业内部控制、职场政治、专业生存感兴趣的管理者或员工 风控、监察、合规相关岗位的职场人 对审计职业发展感兴趣的在读学生 收听渠道： � 搜索：风控审计大表姐，全网同步收听： 小宇宙｜喜马拉雅｜苹果播客｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐

第9期 | 四大和内资所有什么区别？ 内容概要： 又到毕业季，审计新人面临经典职业选择题：国际四大会计师事务所 vs 国内领先事务所？本期节目打破“哪个更好”的简单对比，从一线实务角度，深入分析两个选择的本质差异，帮你找到真正适合自己的职业起点。 核心观点摘录： 平台不能替代个人努力：再好的平台也无法让被动应付的人自动成长 四大特点：体系规范、国际化视野、深度专业培养、路径清晰 内资所特点：灵活务实、本土化深入、广度经验积累、机会多元 选择逻辑：没有绝对正确的选择，只有适合自己的选择 专业基础共通：扎实的准则功底、持续学习能力、商业思维、职业操守 适合人群： 财会、审计、金融等相关专业应届毕业生 考虑转换赛道的1-3年职场新人 对审计职业发展感兴趣的在读学生 希望了解审计行业现状的职场人士 收听渠道： 🔔 搜索：风控审计大表姐，全网同步收听： 小宇宙｜喜马拉雅｜苹果播客｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐

第8期 | 案例分析：广告费余额暴露的业财协同问题 内容概要： 在本期节目中，我们复盘了一个来自公司内部的真实案例：内审部门在做广告费专项审计时，发现一笔42万元的广告费余额，静卧在公司的抖音平台账户中，而公司财务账上却早已将其作为费用核销计入费用。这个看似简单的“记账错误”，像一枚棱镜，折射出财务与业务在协同中常见的三层断裂：认知偏差、流程断点与目标错位。我们将一起探讨： * 财务眼中的“费用”与业务操作的“充值-消耗”，为何会走向两个平行世界？ * 当管控流程在“付款”环节戛然而止，会埋下怎样的效率与风险隐患？ * 从“管控博弈”转向“价值协同”，财务与业务可以立即着手的三件小事。 这不是一场理论说教，而是一次基于真实困境的复盘与解法探讨。 时间戳导航： * 00:00-01:30​ 开场：从一笔“消失”的广告费说起 * 01:30-05:00​ 案例还原：42万余额从何而来？审计发现了什么？ * 05:00-10:30​ 三层剖析：核算为何失真？效率如何流失？风险盲点在哪？ * 10:30-14:30​ 解决思路：统一认知、填补流程、对齐目标的具体建议 * 14:30-15:30​ 总结：业财协同，始于具体的理解与行动 互动与反馈： * 在工作中，你是否也遇到过类似的“业财沟通壁垒”？ * 对于推动财务与业务更有效地协同，你有什么经验或困惑？ * 欢迎在播客评论区留言，与我们交流。 收听渠道： 🔔 搜索：风控审计大表姐，全网同步收听： 小宇宙｜喜马拉雅｜苹果播客｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐 欢迎关注微信公众号：风控审计大表姐，同步更新文稿与干货。

第7期 | 那些把我们逼疯的复杂流程，到底保护了谁？ 本期核心：从两个真实的审计案例出发，探讨在企业信息化、流程化浪潮中，是“人”重要，还是“系统”重要。揭示过度复杂的流程如何从“保护罩”异化为“责任黑洞”。 关键金句 (摘录) * “复杂，没有带来安全，反而催生了系统性造假和控制彻底失效。” * “再精密、再复杂的系统流程，都绕不过一个不负责任、不动脑筋的‘点击’。” * “信息化和流程，本应是人类智慧和责任感的延伸，但在这些故事里，它们却成了人类惰性和懦弱感的保护壳。” * “责任，在‘人’的身上，而不在‘系统’身上。工具没有意志，但使用工具的人有。” * “这些复杂的流程，到底保护了谁？它似乎完美地保护了那个‘害怕承担责任的人’。” * “我们需要的，不是更复杂的系统，而是更清醒、更担当的我们。” 延伸思考 (供听众参考) * 在你的工作中，是否有过被“复杂流程”困扰的时刻？你觉得它真正防范了风险，还是主要制造了麻烦？ * 作为流程的“设计者”或“执行者”，你认为自己可以在哪个环节做得更好，以打破“流程性逃避”的怪圈？ * 一个理想的、既能控制风险又不扼杀效率的流程，应该具备哪些特征？ 本期节目中的所有案例均基于真实观察，为保护相关方信息，已进行脱敏处理。 收听渠道： 🔔 搜索：风控审计大表姐，全网同步收听： 小宇宙｜喜马拉雅｜苹果播客｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐 欢迎关注微信公众号：风控审计大表姐，同步更新文稿与干货。

第6期 | 当我审计的领导，成了我的上司……——一个资深审计人的沟通破局之路 本期简介： 审计过的人，后来成了我的上司。这关系该如何处？ 我用20年审计生涯的两个真实案例，分享如何把一份可能“得罪人”的审计报告，变成赢得信任的桥梁。这不仅是审计心法，更是所有需要“说真话、推改变”的职场人，化解对立、建立信任的沟通艺术。 你将听到： 1. 一个教训：报告被领导激烈驳回，问题出在哪？ 2. 一个转变：从“找茬者”到“共建者”的思维革命。 3. 一个动作：报告发出前，必须做的“关键人预期管理”。 4. 一个故事：审计的副总成了我领导，当初“坚持原则不删问题”的冲突，如何最终换来了极大的信任与授权？ 核心金句： * 真正的专业沟通，是在坚守底线的前提下，用最建设性的方式达成共识。 * 破局的关键，不在于你发现了多精妙的问题，而在于你如何带着问题，去赢得信任。 你有过类似的职场关系转变吗？欢迎在评论区分享你的故事。 收听渠道： 🔔 搜索：风控审计大表姐，全网同步收听： 小宇宙｜喜马拉雅｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐 欢迎关注微信公众号：风控审计大表姐，同步更新文稿与干货。

第5期 | 合规与审计到底是什么关系？ 【主要内容】 本期节目从企业真实场景出发，清晰拆解合规与审计的核心职能，纠正企业对合规管理的普遍误区。同时讲解两者如何协同工作，形成风险识别、控制、整改的完整闭环，帮助企业真正实现 1+1>2 的风控效果。 【核心要点】 * 合规：确保业务行为符合法律法规与公司制度，侧重事前预防、事中控制 * 审计：独立监督业务是否在规则内执行，不受其他部门干预，侧重事后检查 * 很多企业无专职合规岗，常由法务、财务、总经办或审计兼任 * 合规与审计目标一致、方法相通，必须联动才能发挥最大价值 * 两者共同识别风险、强化控制、发现问题、实施整改，形成风控闭环 【收听渠道】 🔔 搜索：风控审计大表姐，全网同步收听： 小宇宙｜喜马拉雅｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐 欢迎关注微信公众号：风控审计大表姐，同步更新文稿与干货。

第4期 | 老板说：我们不需要制度！ 【核心摘要】 本期大表姐分享了近期辅导一家上市民营企业的真实案例：这家营收几亿的公司，老板认为：“不需要制度，靠亲力亲为就够了”。 针对这一极具代表性的管理误区，大表姐从20年审计风控经验出发，拆解了“人治”的隐形风险，厘清了制度的真正价值——它不仅是合规的底线，更是经验的传承，更是业务发展的助推器。 【本期金句】 1. 公司没有制度：能活，但活不久；能赚，但赚不稳；能小，但做不大。 2. 制度，不仅仅是用来管人的，它更是管理经验的传承。把“人身上的经验”变成“公司里的制度”，企业才能摆脱对个人的依赖。 3. “制度束缚业务”是老板最大的误区，好的制度是业务的安全带，不是绊脚石。 4. 亲力亲为，是创业的起点；建立制度，才是企业的底线。 5. 企业没出问题，不代表没有问题，是问题还没爆发。 6. 上市公司无制度，是埋在合规路上的定时炸弹。 7. 从“人治”到“法治”，是企业成熟的标志，也是老板成熟的标志。 * 你身边有没有“靠老板个人能力运转”的公司？ * 你是否经历过因“无制度传承”导致的工作断层？ * 欢迎在评论区留言分享，我们一起避坑！ 🔔 搜索：风控审计大表姐，全网同步收听： 小宇宙｜喜马拉雅｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐 欢迎关注微信公众号：风控审计大表姐，同步更新文稿与干货。

第3期｜一个健康的内部审计团队，到底该怎么构成？ 核心边界：仅聊纯内部审计，不含内控、风控、纪检监察、合规 本期核心：一支能长期打仗的内审团队，关键看3点 1. 专业结构：财务审计+懂业务资深人士（必备）；懂IT/数据（加分，非必需） 2. 人员来源：外部社招（提专业）+内部转岗（懂内部）+校招（储未来） 3. 年龄梯队：老中青搭配，无断层、能传承 金句： * 财务是底子，业务是高度，IT 是效率加成。 * 审计不是为了挑毛病，而是为了识别真正风险。 * 结构健康的内审团队：专业配齐、来源多元、梯队完整。 适合人群：企业管理者、内审负责人、审计从业者 🔔 搜索：风控审计大表姐，全网同步收听： 小宇宙｜喜马拉雅｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐 欢迎关注微信公众号：风控审计大表姐，同步更新文稿与干货。

第2期｜到底什么人适合做审计？ 📌 本期核心：ISTJ“死较真”人格是审计人的职业铠甲，用4个真实案例，拆解审计人长期立足的核心逻辑。 🎯 主播人设 风控审计大表姐｜深耕审计20年（基层→内控内审总监），典型ISTJ“死较真”，拒“放飞机”，守审计底线。 🔍 四大核心审计案例（主播亲身经历） 1. 拒绝“放飞机” - 外审时，死磕接近重要性水平的挂账，揪出企业隐瞒成本差异及流程漏洞。 2. 死磕合同模板 - 规范混乱的合同模板，顶住吐槽，堵住重大风险点。 3. 揪出PS印章造假 - 从合同印章“过分一致”切入，核查审批流程，戳破印章造假。 4. 揭开培训报销虚报 - 发现签到表签名“复制粘贴”，核实后曝光PS签名、虚报真相。 📊 三维度性格适配 主播画像：MBTI-ISTJ+PDP-猫头鹰型+CPI（规则/严谨/公正/批判/分析90+，灵活/关怀/信任偏低） 核心：“死较真”是优势——低灵活守底线、低信任存怀疑、高规则不妥协、高严谨找真相。 💡 五大审计岗位适配表 ✨ 核心金句 1. “放飞机”这个字眼，在我这个ISTJ“死较真”人格的字典里，从来就不会出现。 2. 不是“死较真”适配审计，是审计这份职业，本身就需要一份“死较真”的坚守。 💬 互动话题 1. 你是MBTI什么类型？是不是“死较真”的ISTJ？ 2. 你有没有审计中因“死较真”拒放飞机、查出问题的经历？ 🔔 搜索：风控审计大表姐，全网同步收听： 小宇宙｜喜马拉雅｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐 欢迎关注微信公众号：风控审计大表姐，同步更新文稿与干货。

第1期｜审计到底是干嘛的？90%的人都理解错了 核心看点 用大白话拆解审计本质，分清内 / 外部审计区别，老板、职场人都能 get 实用价值～ 内容速览 * 审计是什么？—— 公司规模扩大后，老板的 “第三方眼睛 + 耳朵”，帮查漏洞、防风险、辨真相 * 内 / 外审计区别： * 外部审计：第三方公正人，对外证明公司实力（融资 / 上市必备） * 内部审计：心腹卫士，日常排查采购 / 报销 / 仓库等环节风险 真实案例：内审揪出采购腐败，整改后年省百万 职场提示：采购懂审计，合规不踩坑 互动话题 你最想聊的审计 / 风控话题？评论区留言，下期优先安排！ 主播简介 风控审计大表姐：20 年行业老兵，用接地气的方式讲透审计逻辑～ 🔔 搜索：风控审计大表姐，全网同步收听： 小宇宙｜喜马拉雅｜蜻蜓 FM｜荔枝｜豆瓣｜网易云音乐｜QQ音乐 欢迎关注微信公众号：风控审计大表姐，同步更新文稿与干货。