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0一、 经营原则
1. 安全性为前提：保证自身资产安全，尽可能的防范风险
2. 流动性为方式：资产流动性+负债流动性
3. 盈利性为目的，我国是效益性
4. 三者是对立统一的关系
二、 贷款管理
1. “6C”原则
商业银行贷款管理中的"6C"原则是指商业银行为了降低信用风险，在贷款之前从多方面对借款人的信誉进行分析的原则。由于信用贷款没有任何抵押品作为贷款偿还的保证，因此，贷款的偿还，在很大程度上取决于借款人的信誉。商业银行在贷款之前能否对借款人的信誉进行深入和准确地分析，关系到贷款信用风险的大小。
商业银行对借款人信誉的分析主要包括6个方面的内容，即品德（character)、能力（capacity)、资本（capital)、担保品（collateral)、环境（conditions)、连续性（continuity)，这也是通常所说的"6C"原则。
1) 品德（character)
对借款人品德的考察，主要是判断借款人对贷款本息偿还的意愿。如果借款人是个人，则品德主要表现在此人的道德观念、个人习惯偏好、经营方式、经营业务、个人交往以及在社区中的地位和声望等；如果借款人是企业，那么品德就是企业在管理上的完善性，在同行和金融界的地位和声望，经营方针和政策的稳健性等。不论是个人还是企业，履行借款合同的历史记录，在其品德的评价中都起着非常重要的作用。
2) 能力（capacity)
借款人的能力包含了法律和经济两个方面的内容。从法律方面来讲，借款人的能力是指借款人能否承担借款的法律义务，当商业银行贷款给合伙企业时，银行必须确认签约的合伙人具有代表合伙企业的权力；在贷款给公司时，商业银行必须确认谁是公司的法定代表人。从经济的角度，借款人的能力，是指借款人是否具有按期偿还债务的能力。
分析企业借款人能力的主要方法，是分析其现金流量。通过对现金流量的分析，商业银行可以了解借款人的预期财务状况，判断其到期的偿还能力。如果借款人是个人，商业银行要考察的主要是他预期的收入能力，而收入能力又取决于借款人的受教育程度、年龄、事业心和精明程度。
3) 资本（capital)
资本的数量也是体现借款人信誉的一项重要因素。借款人的资本越是雄厚，承受风险的能力也就越强，因而信誉也就越高。借款人购置的资产的质量，是决定该企业的资金实力的重要因素。借款人取得贷款的能力，在很大程度上取决于它所拥有的资产的数量和质量。
4) 担保品（collateral)
对贷款进行担保可以减少甚至消除风险。由于长期贷款的期限超过了10年，因而风险就相当大，因此商业银行在发放长期贷款时一般都要求抵押或担保：而中期贷款一般只要求担保。
5) 环境（conditions)
对经济环境的分析主要是分析经济环境对借款人所在行业的影响，分析该行业在国民经济中的比重、市场结构，分析借款企业在该行业中的地位，技术更新对该行业产品需求的影响等。
6) 连续性（continuity)
连续性是指借款人经营前景的长短。由于科学技术更新的日益加快，产品更新换代的周期变得越来越短，市场竞争更加激烈。企业只有能够适应不断变化的市场需求，才能生存和发展。
2. 贷款的五级分类
1. 含义：信贷资产质量分类标准
2. 分类方法：硬性标准：逾期天数
3. “CAMELS”原则
1. 定义
骆驼评级体系是指美国目前金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用等进行系统化、规范化和指标化的综合等级评定制度。我国使用的是腕骨（CARPALs）体系。
2. 详情
共有五大类指标，即资本充足率（Capital Adequacy)、资产质量（Asset Quality)、经营管理水平(Management)、盈利水平（Earnings）和流动性（Liquidity)。其英文单词的第一个字母组合在一起就是"CAMEL"并经发展增加了"市场风险敏感度"(Sensitivity to MarketRisk)，现在发展成为"CAMELS"正好与"骆驼"的英文单词相同，所以该评级方法简称为"骆驼"评级法。
1) 资本状况（Capital Adequacy)
主要考察资本充足率，即总资本与总资产之比。
2) 资产质量（Asset Quality)
如资产的规模、结构、质量。
3) 经营管理水平（Management)
主要考察银行业政策、业务计划、管理者经历与经验及水平、职员培训情况等一些非定量因素。
4) 收益状况（Earnings)
主要考察银行在过去一两年里的净收益情况。
5) 流动性（Liquidity)
主要考察银行满足提款和借款需求的能力。
6) 市场风险敏感度（Sensitivity)
主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格等因素的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。
三、 商业银行资产负债管理理论
(一) 资产管理理论
1. 含义：指导商业银行进行资产配置的理论，也是最传统的管理思路
2. 前提假定：银行负债端是外生的，不可控的，银行是被动的
3. 分类
1) 真实票据论
① 内容：银行只能为具有真实交易背景的票据融资，即发放短期自偿性贷款
② 特点：短期保证流动性，自偿保证安全性，有真实票据作为质押，但盈利性不足
③ 当前体现：票据贴现
2) 可转换理论
① 内容：不一定非要是购买票据，可以将一部分配置到一些可转换也就是变现能力比较强的金融资产上（债券、股票）
② 特点：同样看重流动性和安全性，但比真实票据论弱。波动性更大意味着银行受到损失的可能性更大
③ 当前体现：银行的二级准备
3) 预期收入理论
① 内容：发放贷款的标准在于借款人的预期收入（收入足够代表有保障，我国通常是50%）
② 优点
银行自身角度：扩大了资源配置的范围，增加了盈利性，也巩固了银行的自身地位
经济发展角度：促使更多的发放中长期贷款，从而更好的支持实体经济
③ 缺点
存在 “预期”会增加信用风险
期限错配会导致流动性风险
④ 当前体现：长期贷款和信用贷款
(二) 负债管理理论
1. 基本内容：要通过调整资产负债表负债方的项目，即通过在货币市场上主动负债或者购买资金来实现银行三性原则和既定的增长目标。
2. 种类
1) 存款理论
理论认为：存款是银行最重要的资金来源，是银行资产经营活动的基础；存款是被动的、从属的、受存款人的意志左右；为了实现银行经营的稳定性和安全性，资金运用必须限制在存款的稳定的沉淀额度之内。存款理论的逻辑结论就是：强调按客户的意愿组织存款，遵循安全性原则管理存款，根据存款的总量和结构来安排贷款，参考贷款收益来支付存款利息，不主张盲目发展存贷业务，不赞成盲目冒险的获利经营。
2) 购买理论
购买理论的最主要特征在于主动性，银行应以积极的姿态，主动地负债，主动地购买外界资金。它是在存款理论之后出现的一种负债理论。购买理论对存款理论作了很大的否定，认为银行对负债并非消极被动，无能为力，而完全可以主动出击；银行购买外界资金的目的是保持流动性，银行在负债方面有广泛的购买对象。
3) 销售理论
销售理论的最主要特征是推销金融产品和金融服务的营销策略。认为银行是金融产品的制造企业，银行负债管理的中心任务就是适合客户的需要，营销这些金融产品，以扩大银行资金来源和收益水平。为此，银行应做到：客户至上，竭诚为客户提供金融服务；善于利用服务手段达到吸收资金的目的，这就是要做到围绕着客户的需要来设计服务，通过改进销售方式来完善服务。最为重要的是，销售观念要贯穿负债和资产两个方面，将资产与负债联系起来进行营销活动的筹划。
(三) 资产负债综合管理理论
1. 利率敏感型缺口：分析市场利率波动对银行利润的影响
1) 公式：缺口=利率性敏感性资产-利率敏感性负债（短期或浮息）
2) 应用
进取型：利率上升，缺口正
保守型：缺口零，免疫利率风险
缺口率=（利率敏感性资产/利率敏感性负债）*100%
2. 久期缺口：考虑了货币的时间价值，考察银行资产和负债的市场价值对利率变动的敏感性
1) 公式：∆E=-(A*∆y)/(1+y)*(D_A-B/A*D_B )
2) 应用
进取型银行：利率上升时，会把久期缺口调成负的
防御性银行：规避风险，久期为0
3. 两者比较分析
