【024】百人团｜税务师开讲啦--打开个税APP，搞定开年三件套：填好单，退好税，配好险！

2025年度个人所得税综合所得汇算清缴开始啦！

主播&剪辑：大毛| 【xhs 边走边说播客】

百人团嘉宾：管晶晶|友邦保险10年+资深业务经理|注册税务师|RFP注册财务规划师

插曲（aigei.com）：慢享时光-Vlog轻松氛围

2025年度个人所得税综合所得汇算清缴，3月1日正式开始啦！千万不要错过央妈给咱的第一个大红包! 本期我特别荣幸地邀请到了既专业又温柔的晶晶姐加入百人团，带领大家一起来搞定开年三件套：填好单，退好税，配好险！解析个人养老金和税优健康险的优势以及对税前抵扣起到的作用，再结合晶晶姐资深保险从业人员的角度从真实案例出发，聊聊配置保险的基础原则（黄金三角）以及投资不可能三角，香港保险，有限责任告知/无限责任告知等相关热门话题，再次实名感谢！如果大家喜欢晶晶姐或者想咨询更多【保险话题】评论区留言给我们哦！

关键词

2025年度|汇算清缴|个税申报|退税|专项附加扣除|大病医疗|继续教育|公益性捐赠|税务师|税前扣除|个人养老金|税优健康险|住房贷款|赡养老人|子女教育|个税APP|税率|收入组成|年终奖|理财|家庭经济共同体|定存|流动性|稳定性|香港保险|属地原则|黄金三角|友邦保险|路演|回报率|额度

时间轴

00:00 个人所得税申报与专项附加扣除详解

13:17 个税申报与退税：夫妻间税务优化策略

17:10 个税申报优化策略：避免一键代入与合理分配扣除

21:44 个人养老金理财与退税政策详解

29:30 税优健康险与个人养老金抵扣详解

32:23 保险基本框架，行业的发展与个人经历分享

35:48 保险购买理念与系统规划建议

38:28 保险金三角与生老病死保障策略

41:19 投资不可能三角与保险规划的重要性：保险只是理财的一种

46:11 保险告知责任：从有限责任到无限责任的演变

50:17 香港与大陆保险差异探讨

52:12 保险配置与个税申报指南总结

Q&A

1. 如何开始2025年度个人所得税年度汇算清缴？

时间窗口（2026.3.1-6.30）、操作平台（个人所得税APP）、核心动作（核对预填数据、确认扣除、算退税/补税）

2. 专项附加扣除有哪些？

 7项：子女教育、3岁以下婴幼儿照护、继续教育、大病医疗、住房贷款利息/住房租金（二选一）、赡养老人。区分定额扣除与大病医疗的据实扣除（医保内自付超1.5万部分，限8万）

3. 大病医疗对于"病"的定义有限制吗？

"大病"非病种概念，看医保目录内个人自付累计金额，超1.5万元即可扣除，上限8万元。

4.“一键代入”下一年申报这个功能我应该用吗？

方便但有风险。情况不变可用，节省重复填报；家庭状况变化（子女毕业、购房改租房等）必须手动修改，否则涉嫌虚假申报。

5. 一定要按50%比例分别申报夫妻间个税吗？ 有哪些税务优化策略？

不一定，仅房贷、子女教育可协商100%一方扣或50%平分。优化策略：让边际税率高的一方多扣，降低家庭总税负。

6.我需要买进个人养老金吗？ 这里面有哪些理财与退税的门道？

退税+理财，年缴1.2万税前扣除，领取时按3%征税。适合边际税率≥10%的人群。账户可买理财、基金、保险，但资金封闭至退休，流动性差。

7.税优健康险是什么，有什么优势？

带病投保+退税， 年扣2400元限额。核心优势：保证续保、既往症可保、带病可投，适合非标体或需税优的人群。

8.配置保险的黄金三角理论是什么？

保障性保险，健康类;成长性保险，年金类；传承性保险，寿险

底层保障型（重疾/医疗/意外/定寿），中层成长型（年金/增额寿），顶层传承型（高额寿险/保险金信托）。先保后理，逐层搭建。

9.保障性商业保险包括哪些？

重疾险，医疗险，意外险，四大基础：重疾险（收入损失）、医疗险（费用报销）、意外险（伤残/身故）、定期寿险（家庭责任）。功能互补，覆盖人身风险。

10. 什么是【投资不可能三角】?

流动性、收益、风险不可兼得。收益性、安全性、流动性三者最多得其二。高收益高流动必高风险，高安全高流动必低收益。资产配置需在此三角中取舍平衡。

11.去香港买保险为什么那么火？

高预期收益+境外资本投资优选，高分红演示（非保证）、多币种配置（美元/港币对冲汇率）、保单功能灵活（更换被保人、拆分）。需注意汇率风险、收益不确定及跨境维权成本。

12. 保险配置的基底是什么? 

家庭经济共同体，以家庭为单位评估风险敞口与财务目标，优先保支柱，建立全员医疗底层防护，确保风险不击穿家庭财务安全垫。“保险不一定能让你的生活变得更美好，但一定能防止你的生活被改变”

13.配置保险的原则有什么？

核心原则包括：保障优先于储蓄（先建立风险转移机制再考虑理财增值）、家庭经济支柱优先（优先为主要收入来源者配置高额定期寿险与重疾险）、保额充足原则（重疾险保额建议为3-5倍年收入，定期寿险覆盖家庭负债+10年生活费）及属地化配置（优先在常住地购买保险，确保就医网络、理赔服务及法律管辖的便利性）。此外，需遵循动态调整原则，随家庭结构、收入变化及医疗通胀定期检视保单，避免保障缺口或过度投保。

【个税App-其他扣除合计】